Medios de pago en el comercio internacional



Los medios de pago son un grupo de instrumentos financieros o bancarios, que conllevan un intercambio monetario, y son utilizados para cobrar o pagar una mercancía en función de una relación comercial ya sea de mercancías, ya sea de servicios.
A parte de ofrecer un sistema de intercambio monetario según cada medio de pago en mayor o menor medida también pueden servir como garantía de cobro, como el caso del crédito documentario, siendo fundamental la elección del medio de pago para determinar el riesgo comercial de la operación.
Usaremos un medio de pago u otro según el importe de la operación, plazo de cobro, tipo de cliente, grado de relación existente entre comprador y vendedor, país, costumbres de pago, etc. Las empresas que exportan regularmente a varios países utilizan distintos medios de pago dependiendo de la operación.
  
Clasificación de Medios de pago según confianza, riesgo y precio

Fuente: Santander Trade (www.santandertrade.com)

Clasificación de Medios de más usados en España 2015

Fuente: Los medios de pago, un paisaje en movimiento - PwC (www.pwc.es)

Como vemos el medio de pagos preferido por los españoles sigue siendo Efectivo seguido de tarjeta de crédito, transferencia, tarjeta de crédito y PayPal respectivamente
El uso de medios de pago electrónicos como tarjetas virtuales, contactless, apps móviles, wallets, etc es aún pequeño pero está creciendo sobre todo en el segmento de edad más de menor edad, de 25 a 34 años. La tendencia es que estos medios de pagos sigan experimentando un crecimiento considerable en los próximos años dado su comodidad y el aumento del uso de los Smartphones.

Entre los factores que influyen en la elección de cada medio de pago tenemos:
·         Seguridad de cobro: Normalmente cuanto más seguro, más caro y más lento.
·         Probabilidad de recuperación de la mercancía
·         Velocidad de cobro: Normalmente cuanto más rápido, más barato pero menos seguro
·         Posibilidad de cobro anticipado, financiación. Algunos medios de pago facilitan la posibilidad de cobro anticipado mediante descuento comercial de efectos, factoring, forfaiting, confirming o líneas de crédito.
·         Otros factores: Riesgos comerciales, riesgo país, poder de negociación de las partes, ventajas y desventajas de cada medio de pago.

Variables a tener en cuenta en los distintos medios de pago
Medio de pago
Seg. cobro
Prob. Recup. mercancía
Veloc. Cobro
Cobro anticip.
Riesgos
Ventajas
Cheque personal
Ninguna
Ninguna
Lenta
Si
No recepción, extravió, falta de fondos, falsificación
ninguna
Cheque bancario
Alta
Ninguna
Lenta
Si
No recepción, extravió, falta de fondos, falsificación
Posibilidad de anticipo.
Orden de pago simple
Ninguna
Alta
Muy Alta
A la vista
No recepción pago, banco con dificultades
Veloc. Cobro alta
Orden de pago documentaria
Muy alta
Alta
Muy Alta
A la vista
Es revocable
no se entrega mercancía mientras que no tiene seguridad de cobro
Remesa simple
Media
No
Lenta
Si
No pago, no aceptación, aceptación pero no pago
Posibilidad de anticipo.
Remesa documentaria
Alta
Total
Lenta
Si
Rechazar el pago y los documentos
Mantiene la posesión de la mercancía, puede solicitar su descuento
Crédito documentario
Total
Total
Media
Si
Si hay discrepancias el importador puede negarse a pagar
Seguridad de cobro total

Sistema de pago electrónicos
Muy alta
Baja
Muy Alta
Si
No recepción producto o servicio o el mismo es diferente al anunciado
Veloc. Cobro alta. Posibilidad de devolución del producto y reembolso del pago.
Fuente: Elaboración propia

1.1.         Efectivo

Forma de pago simple, portable, sin costes de transacción pero no es recomendable su uso debido a los inconvenientes propios de riesgos como falsificaciones, robos, extravíos y cambio y costos como tipo de cambio con prima y comisiones.
Prácticamente no se utiliza dinero en efectivo en el ámbito del comercio Internacionales como medio de pago.
Además en la mayoría de países hay restricciones para el manejo de efectivo como pueden ser importes máximos para transportar dinero en efectivo de un país a otro, control de cambios, y límites para pago de facturas en efectivo. Todas estas restricciones tienen como objetivo el control del blanqueo de capitales, evasión de impuestos y la economía sumergida en la mayoría de los casos.
En definitiva dinero en efectivo en la actualidad está en desuso frente a otros medios de pago, está únicamente delimitado a pequeñas compras locales y no es recomendable para su uso a nivel empresarial en el ámbito del comercio internacional.

1.2.         Cheques

1.2.1. Cheque personal

El cheque emite el titular de una cuenta corriente en una entidad de crédito contra los fondos que tiene depositados en la misma, y puede ser tanto nominativo como al portador.
No existe seguridad de cobro ya que para que se cobre el cheque la firma debe ser autentica y debe haber saldo en la cuenta.
El cheque personal es utilizado como Medio de Pago Internacional cuando existe gran confianza entre el Exportador y el Importador.
Participantes
·  Librador: Persona que emite el cheque.
·  Librado: Persona física o jurídica depositaria de los fondos propiedad del librador (suele ser una entidad financiera).
·  Tenedor: Persona que cobra el cheque.

Operativa

Pasos
1.     El Exportador (Vendedor) envía las mercancías y los documentos al importador (Comprador).
2.     El Importador (Comprador) remite al Exportador (Vendedor), llegado el plazo acordado, un cheque en divisas.
3.     Una vez que el Exportador tenga el Cheque procederá a depositarlo en su banco para que gestione el cobro.
4.     El Banco del Exportador gestionará su cobro a través del Banco Pagador.
5.     El Banco Pagador procederá, en su caso, a adeudarlo en la cuenta del Importador.
6.     Banco Pagador lo abonará al Banco del Exportador.
7.     El importe será abonado al Exportador.

1.2.2. Cheque bancario

El cheque bancario un documento emitido por un Banco, a solicitud de un Importador de ese país, contra él mismo o a cargo de otra entidad bancaria, normalmente ubicada en país distinto, y a favor del exportador de la operación que originó el pago que se pretende cancelar.
Aunque no existe ninguna restricción legal, no es aconsejable emitirlos al portador. Tiene una gran diferencia con el cheque personal: mientras el personal es emitido por una persona contra su cuenta corriente, el cheque bancario es emitido por el Banco Emisor contra la cuenta corriente que tiene en el Banco Librado.
Este sistema de cobro, siempre que se realice de forma posterior al envío de las mercancías o prestación del servicio, implica gran confianza entre el Exportador y el Importador.
De cara al exportador, el descuento bancario se hace con mayor prontitud y fluidez que en el cheque personal, sobre todo si se trata de un Banco de reconocida solvencia y de un país sin dificultades.


Participantes
·  Librador: Es el banco encargado de emitir el cheque con cargo a sus propios fondos.
·  Librado: Es el banco corresponsal del Banco Emisor (no siempre existe un librado o Banco pagador).
·  Importador: Es la persona física o jurídica que solicita la emisión del cheque.
·  Tenedor: Es el exportador de la mercancía que cobrará el cheque.
Operativa

Pasos
1.     El Exportador (Vendedor) envía las mercancías y los documentos al importador (Comprador).
2.     El Importador (Comprador) hace una solicitud de Cheque Bancario a su Banco.
3.     El Banco Emisor adeuda en la cuenta de su Cliente y le envía el Cheque.
4.     El Importador envía el Cheque al Exportador.
5.     El Exportador envía el Cheque al Banco Pagador para que éste lo gestione.
6.     El Banco Pagador abona el Cheque al Exportador.
7.     Al mismo tiempo el Banco Pagador adeuda en la cuenta del Banco Emisor el importe de la operación.

1.3.         Giro Bancario

El giro bancario es un documento emitido por un Banco, a petición de un Importador del país donde esta el banco, contra él mismo o a cargo de otra entidad bancaria, normalmente ubicada en un país distinto, y a favor del exportador de la operación que originó el pago que se pretende cancelar.
La ventaja que ofrece para el exportador consiste en que el compromiso de pago lo asume el propio banco librador/emisor del Giro. De cara al exportador, el descuento bancario se hace con mayor prontitud y fluidez, sobre todo, si se trata de un Banco de reconocida solvencia y de un país sin dificultades.
Sólo se recomienda al exportador el uso de este medio de pago en el caso de que exista un alto grado de confianza, y que el Giro haya sido emitido por un banco de reconocido prestigio y el país no presente dificultades de pago.
Participantes
·  Importador (Ordenante): Persona física o moral que solicita al banco emisor que emita la orden de pago.
·  Banco emisor: Es el banco que emite la orden de pago.
·  Banco pagador: Es el banco que realiza el pago, suele ser un corresponsal del banco emisor.
·  Exportador (Beneficiario): Persona física o moral.
Operativa

Pasos
1.     El Exportador (Vendedor) envía las mercancías y los documentos al importador (Comprador)
2.     El Importador (Comprador) hace una solicitud del Giro a su Banco.
3.     El Banco Emisor realiza el cargo en la cuenta de su Cliente y le envía el Giro.
4.     El Importador envía el Giro al Exportador.
5.     El Exportador envía el Giro al Banco Pagador para que éste lo gestione.
6.     El Banco Pagador abona el Giro al Exportador.
7.     Al mismo tiempo el Banco Pagador realiza el cargo en la cuenta del Banco Emisor el importe de la operación.

1.4.         Transferencia, cuenta abierta u orden de pago simple

La transferencia bancaria, cuenta abierta u orden de pago simple el medio de pago mediante el cual el Importador (Ordenante) pide a su banco que abone en la cuenta del Exportador (Beneficiario) a través de un segundo banco (banco corresponsal) una suma determinada de dinero. La transferencia deberá indicar el concepto por el que se efectúa el pago.
Las ventajas que la utilización de este medio de pago aporta respecto a los cheques consisten en evitar las pérdidas, falsificación de firmas, etc.
Este medio de cobro/pago se aplica en la compraventa internacional de mercancías, cuando existe una gran confianza entre el Exportador y el Importador ya que el exportador continúa remitiendo la mercancía y documentos a la espera de que el importador cumpla sus obligaciones.
Participantes
·  Importador (Ordenante): Persona física o moral que solicita al banco emisor que emita la orden de pago.
·  Banco emisor: Es el banco que emite la orden de pago.
·  Banco pagador: Es el banco que realiza el pago, suele ser un corresponsal del banco emisor.
·  Exportador (Beneficiario): Persona física o moral.
Operativa

Pasos
1.     El Exportador envía al Importador las mercancías y los documentos que acreditan la propiedad de las mismas.
2.     El Importador ordena a su Banco que emita la Transferencia.
3.     El Banco Emisor procede a realizar el adeudo en la cuenta de su cliente.
4.     El Banco Emisor envía las instrucciones de la Transferencia al Banco Pagador, a la vez que abona el importe.
5.     El Banco Pagador paga la cantidad al Exportador.


Datos necesarios para hacer una transferencia internacional
Datos del Ordenante:
·       Nombre y apellidos o Razón Social
·       Cuenta desde la que se enviara la transferencia en formato CCC (Código Cuenta Cliente) o IBAN (International Bank Account Number).
Datos del Beneficiario:
·       Nombre y apellidos o Razón Social y Dirección completa
Datos del Banco del Beneficiario:
·       Nombre del banco y Dirección completa
·       Código SWIFT (Society for Woldwide Interbank Financial Telecommunication)/BIC (Bank International Code) o ABA para EE.UU. y n º de cuenta (CCC o IBAN)
Datos del Banco Corresponsal (en el caso de que lo haya)
Modalidad de repercusión de gastos y comisiones bancarias:
·       OUR: paga todos los gastos el ordenante.
·       BEN: paga todos los gastos el beneficiario.
·       SHA: se comparten los gastos pagando cada uno su parte.
Notas:
·       Todas las transferencias europeas SEPA (Single Euro Payments Area) es obligatorio que sean en modalidad SHA.
·       Si la transferencia la realizamos desde banca online los datos del ordenante no serán necesarios ya que aparecerán automáticamente en el formulario online de la transferencia.

Formato de cuenta bancaria de España y México

España
México
Código
IBAN
CLABE
Dígitos Código
24
18
Dígitos Cuenta
20
11
Fuente: Elaboración propia

Plataformas para realizar transferencias online
Las plataformas online permiten realizar transferencias internacionales de forma rápida y sencilla.
Funcionamiento:
Las plataformas tienen cuenta corriente abierta en los distintos países o regiones donde operan, la transferencia o cargo se realiza a la cuenta local del país donde se origina, la plataforma convierte tu dinero usando el tipo de cambio vigente intercambiándolo con el de otros usuarios que quieren realizar la operación inversa y el pago se realiza desde la cuenta abierta local de la plataforma en el país de destino.
Podemos ver esto gráficamente a continuación:

Ventajas frente a las transferencias tradicionales
·       Transparencia: Aplican el tipo cambio real.
·       Rapidez: Es muy rápido. Las transferencias tardan en llegar de 2 a 4 días frente a 5 a 7 días de una transferencia bancaria tradicional
·       Precio: comisión del 0,5%, es decir, 5€ por cada 1000€ de transferencia, con un mínimo de 2€. Las transferencias bancarias tradicionales tienen un mínimo de 10-15€, un % sobre el tipo de cambio, más un % sobre el importe.
·       Comodidad: Puedes pagar la transferencia con tarjeta de débito/crédito, transferencia nacional, “SOFORT banking” (www.sofort.com)  o “iDEAL” (www.ideal.nl)

Entre las plataformas online para realizar transferencias podemos destacar las siguientes:
·       Xendpay:  www.xendpay.com
·       Transferwise: www.transferwise.com
·       Azimo: www.azimo.com
 
Comparativa Coste de envió de 200de España a México.
Puesto
Plataforma
Comisión
Margen de cambio
Coste Total
Recibo
1
Xendpay
2,40€
0%
2,40€
4166,10 MXN
2
TransferWise
2,96€
0%
2,96€
4154,10 MXN
3
Azimo
3€
1%
5€
4035,80 MXN
4
Western Union
3€
1,28%
5,55€
4024,42 MXN
5
MoneyGram
5€
1,29%
7,57€
3982,61 MXN
6
Xoom
5€
1,51%
8,00€
3973,71 MXN
7
UKForex
5€
1,96%
8,92€
3954,67 MXN
8
USForex
5€
1,96%
8,92€
3954,67 MXN
Fuente: Elaboración Propia usando Tipo de Cambio a 1/11/2016, 1Eur=21,1MXN
También existen comparadores automáticos online en los que podemos consultar en que plataforma nos saldrá más económico el envió de dinero como Moneytis el cual veremos a continuación.

Comparativa Coste de envió de 200de España a México.


Fuente: Moneytis (www.moneytis.com)

1.5.         Remesa

La remesa es una operación bancaria por la cual el exportador encarga a un banco la gestión del cobro de unos documentos financieros (letras de cambio, pagarés, cheques...) y/o no financieros (facturas, documentos de embarque, control fitosanitario...), contra la aceptación o pago al contado del importador. En función de que los documentos sean financieros o/y no financieros, la remesa será simple o documentaria.
El marco legal viene recogido por la Cámara de Comercio Internacional (www.iccwbo.org) en las reglas uniformes relativas a las cobranzas.

Participantes
·  Ordenante: Es el exportador quién va a tomar la iniciativa en la operación y va a ceder los documentos financieros y no financieros a su banco para que gestione el cobro de los mismo siendo una vez cobrados el beneficiario de los fondos.
·  Banco remitente: Es el banco del exportador, a quién este confía la gestión del cobro de la remesa. Remite los documentos un banco que indique el exportador.
·  Banco cobrador: Debe ser distinto del banco remitente. Recibe los documentos de este y se los presenta al importador para su aceptación o pago. Si presenta los documentos al importador (librado) actúa como banco presentador.
·  Librado: Es el importador a quien se presenta los documentos para que los acepte o pague.

Operativa



Pasos
1.     El Exportador envía la mercancía a la aduana del país de destino.
2.     El Exportador envía al Banco Remitente los Documentos, tanto financieros como comerciales.
3.     El Banco Remitente, envía los Documentos al Banco Cobrador.
4.     El Banco Cobrador lo comunica al Importador.
5.     El Importador procede al pago o a la aceptación de un efecto, a cambio de la obtención de los Documentos.
6.     El Banco Cobrador procede a reembolsar el importe al Banco Remitente.
7.     El Banco Remitente abona al Exportador.

1.6.         Crédito documentario

El crédito documentario es todo pacto por el que un banco (Banco Emisor) obrando a petición y de conformidad con las instrucciones de un Cliente Ordenante) o en su propio nombre:
Se obliga a hacer un pago a un tercero (Beneficiario) o a su orden, o a aceptar y pagar letras de cambio (instrumentos de giro) librados por el Beneficiario,
Autoriza a otro banco para que efectúe el pago o para que acepte y pague tales letras de cambio (instrumentos de giro)
Autoriza a otro banco para que negocie, contra la entrega de los documentos exigidos, siempre y cuando se cumplan los términos y las condiciones del Crédito.
En consecuencia, el Crédito Documentario es el medio de pago más seguro tanto para el Exportador que sabe de antemano que si cumple con las condiciones cobra, como para el importador que sabe que sólo pagará si le presentan correctamente los documentos solicitados por él.
El marco legal viene recogido por La Cámara de Comercio Internacional (www.iccwbo.org) y está constituido por las reglas y usos uniformes relativos a los créditos documentarios.
Participantes
·  El Importador u ordenante.
·  El Exportador o beneficiario.
·  El Banco Emisor.
·  El Banco Avisador.



Pasos
1.     Mediante un documento, el Importador solicita al Banco Emisor la apertura del Crédito Documentario.
2.     El Banco, tras el correspondiente estudio de riesgos, emite el Crédito Documentario al Beneficiario.
3.     El Banco Avisador comunica la apertura del Crédito Documentario al Beneficiario.
4.     El Exportador embarca las mercancías y las hace llegar hasta el país de destino.
5.     El Beneficiario entrega documentos al Banco Avisador.
6.     El Banco Avisador envía los documentos recibidos al Banco Emisor.
7.     El Banco Emisor paga al Banco Avisador.
8.     El Banco Avisador abona al Beneficiario.
9.     El Banco Emisor adeudará en cuenta al importador y le entregará los documentos.
10. El Importador presenta la documentación en la aduana y retira la mercancía.
Aceptación
El Banco se compromete a aceptar los efectos girados a su cargo o a cargo del Ordenante.
Negociación
El Banco se compromete a descontar sin recurso sobre el librador.

1.7.         Clasificación de Créditos documentarios

1.7.1. Según el compromiso del Banco Emisor

Créditos Irrevocables
Las UCP 600 señalan que los créditos documentarios son siempre irrevocables (incluso aunque no sea mencionado). Esto quiere decir que los créditos documentarios no pueden ser anulados ni modificados en ningún caso, si no es de conformidad de todas las partes interesadas (no sólo del ordenante y Beneficiario, sino también de los Bancos Emisor y Confirmador.
Créditos Confirmados
El Banco Emisor solicita del Banco Intermediario que añada su Confirmación, es decir, que se subrogue totalmente en las obligaciones que aquel tiene ante el Beneficiario. Con estos Créditos se incrementa la seguridad del Beneficiario al desaparecer, con carácter general el riesgo país.
Créditos No Confirmados
Son aquellos en los que el Banco Intermediario no añade compromiso alguno, limitando su papel al de avisar al beneficiario de las condiciones de utilización del Crédito.

1.7.2. Según el lugar de pago

Créditos pagaderos en las Cajas del Banco Emisor
En estos casos se produce una mayor demora en el cobro, pues lo documentos han de ser presentados al Banco Emisor previamente al pago.
Créditos pagaderos en las Cajas del Banco Intermediario
La inmediatez entre la presentación de documentos en orden y el cobro es completa
Créditos pagaderos en las cajas de un tercer Banco (Banco Confirmador)
Esta posibilidad existe en ocasiones cuando la divisa del Crédito es distinta a la de los países del Beneficiario y Emisor y/o existe una desconfianza mutua con el Banco Emisor.

1.7.3. Según el momento de pago

Créditos a la Vista
El pago se produce a la presentación de los documentos requeridos y conformes.
Créditos a Plazo
El pago se produce en un plazo determinado a contar desde una fecha estipulada.

1.7.4. Otros tipos de Créditos

Créditos Transferibles
Son aquellos que permiten al beneficiario dar instrucciones al Banco Avisador, para transferir parcial o totalmente el Crédito a favor de un tercero o de terceros, los cuales reciben el nombre de segundos Beneficiarios, normalmente por un importe menor y menor plazo.
Créditos No Transferibles
Son aquellos que no expresan la facultad de "Transferibles"
Créditos Rotativos (Revolving)
Son Créditos que, transcurrido un plazo o agotada una cantidad, vuelven a recuperar su valor original para ser reutilizables. Hay dos clases; Acumulativos, permiten disponer en un periodo de lo no utilizado en el precedente y No acumulativos: no permiten disponer, en periodos siguientes, lo no utilizado en el periodo anterior.
Créditos Back to Back (Subsidiarios)
Son aquellos que se abren a solicitud de un ordenante, que a su vez es Beneficiario de otro Crédito Documentario, el cual aporta como garantía del que él está solicitando.

Créditos con Cláusula Roja
Son los que autorizan al Banco obligado a efectuar el pago, a realizar anticipos al Beneficiario, con objeto de que este vaya adquiriendo las mercancías o materias primas para la fabricación de aquellos objetos del Crédito Documentario.
Créditos con Cláusula Verde
Similares a los de Cláusula Roja pero se exigen mayores requisitos para efectuar los anticipos.
Créditos Stand-By o Contingentes
Modalidad que sirve para afianzar el pago de una obligación contraída por el ordenante a favor del beneficiario, derivada como consecuencia de reembolsos de créditos, pago de efectos, suministros de mercancías, etc.

Este tipo de Crédito Documentario tiene el carácter de garantía, y se utiliza sobre todo en los EE.UU. en donde los bancos no están autorizados por ley a emitir garantías, en el sentido que en Europa se da a este concepto o acepción.
El marco legal de los créditos documentarios viene recogido por la Cámara de Comercio Internacional (www.iccwbo.org) y está constituido por los usos internacionales relativos a los créditos standby o contingentes.

A continuación expondremos los sistemas de pago electrónicos que son cada vez más usados en la actualidad. Por el gran número que existen y su extensión los incluiremos en un nuevo apartado.

Entradas populares de este blog

Como descargar ebook pasarlo a epub y eliminar drm

Como instalar Mac OS X Lion Theme en Lubuntu / LXDE

Como ver fútbol online en cualquier dispositivo PC, tablet, móvil y TV